Можно ли вернуть налоги за покупку квартиры? Согласно закону, да, можно! Это так называемый имущественный налог, который можно вернуть за квартиру, приобретённую за свой счёт или по ипотеке. Но что может быть основанием для возврата налогов и как их реально можно получить?

Вернуть налоги могут и физические, и юридические лица, купившие недвижимость. Отличительной особенностью является форма возврата налога.

Возврат налога при покупке квартиры

Так, например, юридические лица, работающие с налогом на добавленную стоимость (НДС), его как раз и могут вернуть. Им приходится платить НДС при покупке товаров и услуг; продаваемые ими услуги (товары) облагаются НДС. А это значит, что при уплате налогов по итогам месяца часть НДС при помощи бухгалтерских отчётов взаимопогашается. В этом случае налог с покупки квартиры для предприятия очень важен — это возможность за счёт налогов получить повышенную прибыль.

У частных лиц ситуация немного другая. Не имея никакого отношения к возврату НДС, можно вернуть налог на доходы физлиц, а точнее, подоходный налог.

Налоговым законодательством определён порядок оформления и размер возможной суммы возврата. Все основные показатели разнятся в зависимости от налогоплательщика. Здесь нужны необходимые знания закона, чтобы не получилось потом, что получишь от ворот поворот. Такие удобства для граждан были придуманы, чтобы облегчить им возможность приобретения квартиры. У большинства людей покупка квартиры происходит один раз в жизни, и налог тоже позволительно вернуть один раз за всё время.

Возвращаемый подоходный налог за недвижимость составляет 13% от стоимости квартиры либо 13% от ипотечных процентов. Исключение составляют пенсионеры и безработные, потому что не платят подоходных налогов.

НДС — миф или реальность. Как вернуть налог

По большому счёту возврат налога на добавленную стоимость — миф. Почему это так, да потому, что возврат налога осуществляется на физическое лицо, а данное лицо имеет право только на подоходный налог или на НДС, уплаченный по ставке 13%. Отсюда и пошло утверждение о мифе возврата НДС.

Правильно выполненные условия для возможного возвращения налогов лишь тогда правильны, когда соблюдаются такие пункты инструкции:

  1. Чтобы рассчитать сумму возврата, надо знать, что упомянутые 13% возвращаются со строго определённой суммы. Максимально с чего причитаются налоговые отчисления в пользу частного лица является 2 миллиона рублей. Получается, что вернуть можно только 260 тысяч рублей. Если квартира в ипотеке, из двух миллионов сначала вычитаются проценты по кредиту и от оставшейся суммы высчитывается 13% возврат.
  2. Существуют два вида возврата. В первом из них по окончании года в налоговой нужно заполнить декларацию, написать заявление на налоговый вычет и заполнить указанные документы. Документы проверяются налоговым инспектором, и когда всё проверено и подтвердилось, деньги перечисляются насчёт лица, подававшего заявление.
  3. Возможно, не самый удачный способ. Работник пишет заявление работодателю на возврат средств. Причём в налоговую службу всё равно надо написать заявление и предоставить документы на право возврата НДС. Полученное в налоговой уведомление надо отдать работодателю. Результатом проделанных мероприятий станет ежемесячная выплата (точнее, вычет) налогов. В первом случае можно получить всю сумму сразу за весь год.
  4. Если квартира оформлена на нескольких владельцев, то при наличии заявления в налоговую инспекцию, получить возврат может и один человек, и несколько.

 

Документы, подаваемые для возврата подоходного налога в 2020 году

Как и все процессы, связанные с получением денег, этот тоже не из лёгких. Придётся подготовить столько необходимых бумаг, сколько потребуется, но самые необходимые документы в нижеприведённом списке:

  1. Паспорт или копии всех заполненных страниц. В этом деле «или» может не пройти и обязательно понадобится паспорт.
  2. Свидетельство об ИНН или его копия. Тут то же самое — лучше иметь с собой оригинал.
  3. Справка о доходах физического лица (форма 2-НДФЛ). Такую справку можно взять у себя на работе. Конечно, это оригинал. Хотите копию — сделайте её на всякий случай для себя.
  4. Договор купли-продажи квартиры. Берите с собой оригинал и готовьте копию.
  5. Свидетельство о государственной регистрации права на квартиру. Готовьте и копию, и оригинал.
  6. Различные платёжки: квитанция об оплате, расписка в передаче денег. В общем, всё что есть.
  7. Если квартира ипотечная, тогда понадобятся дополнительные платёжные и другие документы:
    • Оригинал и копия кредитного договора с банком;
    • Выданная банком справка об уплаченных процентах по ипотеке;
    • Платёжки об оплате кредита по ипотеке;
  8. Заявление на налоговый вычет.
  9. Декларация (форма 3-НДФЛ) в двух экземплярах в бумажном и одну в электронном виде.
  10. Документы подтверждающие налоговые вычеты.

Предоставляя перечисленные документы, следует обзавестись копиями на них. Надо это или не надо покажет время и Налоговая инспекция. Документы будут проверяться три месяца. После этого по почте будет уведомление о возврате налогов.

И только тогда по заявлению и при наличии номера счёта в банке, в течение двух недель деньги перечислят на счёт.

Если есть возможность подождать и спокойно получить деньги, — лучше это сделать во второй половине года из-за загрузки налоговых органов.

Существующие основания для возврата подоходного налога

Помимо затрат на приобретение жилья, есть целый ряд других поводов получить налоговый вычет. Это не отдельные вычеты по налогам, а напрямую относящиеся к теме недвижимости понесённые издержки. Издержками, которые предполагают выплаты по ним, могут быть расходы не только на приобретение квартиры, но и на строительство и строительство по ипотеке:

  • расходы, связанные с покупкой дома, даже если строительство не окончено;
  • проектирование, смета и их разработка стоят определённых денег, а значит, могут войти в список расходов;
  • подключение коммуникаций — немаловажный момент в строительстве жилых сооружений и очень расходный, значит, подлежит компенсации;
  • покупка стройматериалов, а также оплата всех строительных и отделочных работ;
  • и, наконец, как вариант строительства, долевое участие в строительстве.

 

Почему отказали в возврате

Причины отказа со стороны налоговых органов могут быть совершенно различны. Основными причинами является несоблюдение каких-то условий.

Такими условиями обычно выступают:

  • Отсутствие официальной работы с официальными отчислениями налогов.
  • Возможностью получить налоговый возврат (вычет) раньше уже воспользовались.
  • Возможность возврата предусмотрена при приобретении недвижимости на территории России. Покупка по ипотеке тоже относится к территории РФ.
  • Родственные отношения препятствуют получению налоговых вычетов, то есть у родственников (в данном случае) покупать не желательно. Также препятствием являются отношения между работодателем и работником.
  • Все документы должны быть оформлены на одно лицо.
  • Деньги, предоставленные государством (материнский капитал или региональные субсидии), нельзя у него же выпросить обратно. Только личные средства, если они добавлялись к общей сумме могут иметь частичный возврат (13% от личных средств, но не более двух миллионов).

Что следует знать

Прося возврат денег, следует знать:

  • что при покупке квартиры (дома) можно рассчитывать на отчисления с двух миллионов рублей;
  • строительство или покупка по ипотеке позволит получить возврат уже с трёх миллионов рублей;
  • возврат денежных средств в год составляет сумму не больше той, которая в виде налога вычиталась из зарплаты;
  • невыбранный остаток переносится на следующий год;
  • покупка у родственников запрещает возврат налога;
  • оформленная покупка квартиры на несовершеннолетних детей, позволяет родителям вернуть свои средства, даже при том, что между детьми оформлено долевое участие.